Un dentista de Colorado fue sentenciado a 41 meses de prisión el martes para la evasión fiscal Relacionado con el uso de un refugio fiscal ilegal, según un anuncio del miércoles por la Oficina de Campo de la Investigación Penal del Servicio de Impuestos Internos y la División de Impuestos del Departamento de Justicia de los Estados Unidos.
Ryan Ulibarri, propietario y operador de la odontología de la familia Ulibarri en Fort Collins, compró un “refugio de impuestos abusivos de la confianza” por $ 50,000 en 2016, según documentos judiciales.
La División de Investigación Penal del IRS investigó el caso y descubrió que el refugio fiscal implicaba ocultar los ingresos y crear deducciones fiscales falsas mediante el uso de un llamado fideicomiso comercial, fideicomiso familiar, confianza caritativa y una base familiar privada, todas las cuales Ulibarri creó y controló.
Desde 2016 hasta 2023, Ulibarri utilizó el refugio fiscal para ocultar del IRS más de $ 5 millones en ingresos que obtuvo de su práctica dental y evade más de $ 1.6 millones en impuestos federales y estatales sobre los ingresos que se deben a esos ingresos.
Para establecer el refugio fiscal, Ulibarri firmó instrumentos de confianza que lo nombraron como administrador de los tres fideicomisos y fundaciones, y abrió cuentas bancarias en nombre de cada entidad.
Además, reclutó a amigos para firmar falsamente sus instrumentos de confianza como los supuestos creadores de los fideicomisos para que pareciera que el propio Ulibarri no era el verdadero creador.
Ulibarri transfirió la propiedad mayoritaria de su práctica dental a su confianza comercial, a pesar de haber sido advertido por abogados y contadores públicos certificados que la ley de Colorado prohíbe que los fideicomisos posean prácticas dentales.
El anuncio reveló que Ulibarri transfirió más de $ 5 millones en ingresos que obtuvo de su práctica dental a las cuentas bancarias de los diversos fideicomisos y fundaciones, intentando que pareciera que los fondos pertenecían a esas entidades en lugar de sí mismo.
Ulibarri retuvo el control completo sobre esos fondos y usó los fondos para pagar los gastos personales, incluidas su hipoteca de vivienda, facturas de tarjetas de crédito, barcos, vacaciones de lujo y boletos profesionales en la temporada de béisbol.
El dentista de Fort Collins también presentó declaraciones de impuestos falsas para sí mismo, su práctica dental, los fideicomisos y su fundación, informando falsamente los ingresos que obtuvo de su práctica dental como ingresos de los fideicomisos, dijeron las autoridades.
En esas declaraciones de impuestos, Ulibarri también reclamó deducciones fraudulentas por sus gastos de vida, que disfrazó como gastos de fideicomiso y donaciones caritativas.
Además de su sentencia de prisión, Ulibarri cumplirá tres años de liberación supervisada, pagará una multa de $ 150,000 y pagará casi $ 1.5 millones en restitución al IRS, junto con aproximadamente $ 166,966 al Departamento de Ingresos de Colorado.
Los abogados litigantes Amanda R. Scott y Lauren K. Pope y el jefe asistente Andrew J. Kameros de la División de Impuestos procesaron el caso.
