Durante más de dos décadas, la cuestión de los flujos financieros ilícitos (IFFS) ha sido una preocupación importante para el continente africano, ya que los activos y los fondos que llegan a miles de millones de dólares continúan saliendo del continente como resultado de servidores públicos corruptos y corporaciones multinacionales. Su destino son los países occidentales y europeos.
Aunque las partes interesadas, incluidos los estados miembros de la Unión Africana, han desempeñado un papel importante en los esfuerzos internacionales para combatir estas transferencias de capital opacas y desestabilizantes, tales esfuerzos no han producido el objetivo deseado.
Abordar la corrupción y los IFF se han convertido en una cuestión de supervivencia para el desarrollo de Nigeria y África y deben ser tratados con urgencia. Existe un amplio consenso de que los fondos que se canalizan ilegalmente fuera de Nigeria y África, podrían canalizarse hacia el desarrollo del continente si se conservan con éxito.
El ex presidente de Sudáfrica y el presidente del panel de alto nivel de la Unión Africana en IFFS, Thabo Mbeki, había declarado que el continente africano sufrió una pérdida anual de más de $ 50 mil millones en 2015 a través de IFFS, que ha crecido a lo largo de los años a $ 80 mil millones anuales.
Mbeki había hecho en 2022 un llamado enérgico para que una convención fiscal de las Naciones Unidas detuviera los flujos financieros ilícitos de África y el abuso de impuestos multinacionales y corporativos.
También había pedido el establecimiento de un organismo fiscal intergubernamental globalmente inclusivo para fortalecer los esfuerzos globales contra IFF.
As part of measures towards addressing the IFFs, between Tuesday, July 22 and Wednesday, July 23, senior government officials and heads of government agencies, law enforcement agencies and anti-corruption agencies, financial regulators, the diplomatic community, civil society leaders, development partners, and international experts assembled in Abuja for the National Conference on Illicit Financial Flows (IFFs), themed “Combating Illicit Financial Flows: Strengthening Nigeria’s Domestic Resource Movilización “.
La reunión, que fue encabezada por el Servicio de Ingresos de Nigeria, el Servicio Federal de Ingresos Internos, la agencia de ingresos más importante del país, se convirtió en un momento decisivo para el futuro fiscal de Nigeria, un punto de inflexión en una lucha por reclamar miles de millones de dólares perdidos a través de maniobras financieras opacas.
Una amenaza que no es teórica
El Ministro de Estado de Finanzas, el Dr. Doris Uzoka-Anite, abrió la conferencia con una advertencia que estableció la pauta. “Los IFF son las tuberías de drenaje ocultas de nuestra riqueza nacional. Socgen la generación de ingresos, erosionan las bases de impuestos, la corrupción de combustible y reducen los recursos disponibles para las inversiones críticas en salud, educación, infraestructura y protección social”.
Ella no acelera las palabras: “Los flujos financieros ilícitos no son inevitables. Prosperan donde los sistemas son débiles y la coordinación está ausente, pero pueden detenerse cuando la voluntad política cumple con la resolución institucional”.
Sus palabras subrayaron la gravedad de la crisis y la determinación de Nigeria de enfrentarla de frente. En el centro de la discusión nacional es una revelación asombrosa: se estima que Nigeria perderá $ 18 mil millones anualmente a flujos financieros ilícitos, principalmente debido al cambio de ganancias y las técnicas agresivas de evitación fiscal por parte de corporaciones multinacionales que operan en el país. Eso es dinero nunca llegar a las arcas públicas, fondos que podrían construir carreteras, equipar hospitales, financiar aulas y crear empleos.
“Con menos hospitales y escuelas, menos oficiales de policía en la calle, menos carreteras y puentes”, lamentó el ministro Uzoka-Anite, “esta fuga en nuestro sistema financiero está minando el bienestar de los nigerianos comunes”.
Una fusión de innovación, reforma
Los últimos años han visto pasos significativos para interrumpir estos flujos financieros. El Servicio Federal de Ingresos Internos (FIRS) ha dirigido iniciativas de transformación digital. Bajo el liderazgo del presidente ejecutivo, el Dr. Zacch Adedeji, FIRS ha establecido un departamento de inteligencia fiscal y automatización, equipado con análisis en tiempo real para detectar anomalías y evasión potencial.
Él dijo: “Cada dólar no contado socava la gobernanza, erosiona la confianza y se traduce en infraestructura perdida, servicios públicos inadecuados y una desigualdad profundidad.
“La escala de estos flujos, especialmente a través de la evitación fiscal agresiva por parte de las multinacionales que explotan los acuerdos globales opacos, continúa amenazando la estabilidad fiscal de Nigeria”.
Nigeria, como muchos países limitados por los recursos, pierde miles de millones de dólares anuales a través de tales conductos ilícitos. El jefe de FIRS enfatizó que abordar el tema no es solo un debate político sino un “imperativo nacional”.
Adedeji destacó la administración del compromiso del presidente Bola Tinubu con la reforma fiscal, haciendo referencia a la reciente firma de cuatro proyectos de ley de reforma fiscal bajo la renovada agenda de esperanza.
Estos cambios legislativos tienen como objetivo revisar el sistema fiscal, modernizar los marcos legales e institucionalizar la transparencia en la recaudación de ingresos.
Sin embargo, advirtió que las reformas legales solo son insuficientes. Para combatir efectivamente los IFF, el jefe de FIRS dijo que Nigeria debe fortalecer la aplicación, aprovechar la tecnología y fomentar la confianza pública a través de la equidad y la comunicación estratégica.
“Estamos construyendo un sistema fiscal proactivo, inteligente y seguro”, declaró Adedeji. “No se trata solo de infraestructura digital, sino vigilancia digital”.
La FIRS también ha establecido el producto de la Gestión del Crimen y la Dirección de Coordinación de Flujos Financieros Ilícitos, ordenada por la Ley de Protects of Crime (2022), destinado a unificar los esfuerzos de aplicación y permitir la coordinación con socios nacionales e internacionales. Estas reformas institucionales proporcionan a Nigeria herramientas críticas necesarias para identificar, rastrear y recuperar activos ilícitos.
El compromiso de Nigeria se extiende más allá de sus fronteras. El país ha asumido un papel activo en las plataformas globales antigüedades, incluidas el panel de alto nivel de la Unión Led-Africa de Thabo Mbeki-África, la Iniciativa de impuestos de Addis y las negociaciones continuas de la ONU hacia una convención fiscal de la ONU, destinada a garantizar la equidad fiscal global.
A pesar del progreso, los desafíos sistémicos impiden el impacto total. Una barrera fundamental es la falta de infraestructura integral de recopilación de datos y análisis de datos. Como han señalado los expertos nigerianos, Andrew Onyeanakwe y el Dr. Paulinus Iyika, “actualmente hay poco o ningún acceso a datos integrales y confiables sobre IFFS”.
Si bien se han realizado un progreso en el seguimiento de las tácticas comerciales, como los precios de las transferencias y la incrustación comercial, los datos sobre los flujos vinculados a la actividad criminal, la corrupción oficial u otros medios ilícitos permanecen fragmentados e incompletos.
Haciéndose eco de esto, Adedeji reconoció el déficit de datos: “Tenemos herramientas para detectar anomalías, pero sin datos de alta calidad, referenciados y oportunos, nuestra vigilancia es tan fuerte como nuestro conjunto de datos más débil”.
Desglosar silos institucionales
Vinculado al déficit de datos es un desafío más intangible pero igualmente vital: falta de confianza entre las agencias. Servicio de Aduanas de Nigeria (NCS), Banco Central de Nigeria (CBN), EFCC, ICPC, NFIU, SEC, CAC y NBS han hecho zancadas individualmente. Sin embargo, a menudo operan en silos, con una colaboración limitada y un intercambio de datos mínimo, manejando esfuerzos para construir una imagen holística de los flujos financieros.
